Direttiva (UE) 2015/849 del Parlamento europeo e del Consiglio del 20 maggio 2015 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, che modifica il regolamento (UE) n. 648/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio e che abroga la direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio e la direttiva 2006/70/CE della Commissione (Testo rilevante ai fini del SEE)

ALLEGATO III

1. 1) fattori di rischio relativi alla clientela:

   1. a) rapporto d'affari intrattenuto in circostanze anomale;

   2. b) clienti che sono residenti nelle aree geografiche ad alto rischio di cui al punto 3);

   3. c) entità giuridiche o istituti giuridici qualificabili come società veicolo di intestazione patrimoniale;

   4. d) società che hanno azionisti fiduciari o azioni al portatore;

   5. e) attività economiche caratterizzate da elevato utilizzo di contante;

   6. f) assetto proprietario della società anomalo o eccessivamente complesso data la natura dell'attività;

   7. g) clienti che sono cittadini di paesi terzi i quali presentano domanda di residenza o di cittadinanza nello Stato membro in cambio di trasferimenti in conto capitale, acquisti di immobili o titoli di Stato o investimenti in società nello Stato membro in questione.

2. 2) fattori di rischio relativi a prodotti, servizi, operazioni o canali di distribuzione:

   1. a) private banking;

   2. b) prodotti od operazioni che potrebbero favorire l'anonimato;

   3. c) rapporti d’affari continuativi od operazioni occasionali a distanza senza determinate salvaguardie, come i mezzi di identificazione elettronica, i pertinenti servizi fiduciari quali definiti dal regolamento (UE) n. 910/2014 o altre tecniche di identificazione elettronica o a distanza sicure, riconosciute, approvate o accettate dalle autorità nazionali competenti;

   4. d) incasso di pagamenti ricevuti da terzi ignoti o non collegati;

   5. e) nuovi prodotti e nuove pratiche commerciali, compresi nuovi meccanismi di distribuzione e l'uso di tecnologie nuove o in evoluzione per prodotti nuovi o preesistenti;

   6. f) operazioni relative a petrolio, armi, metalli preziosi, prodotti del tabacco, artefatti culturali e altri oggetti di importanza archeologica, storica, culturale e religiosa o di raro valore scientifico, nonché avorio e specie protette.

3. 3) fattori di rischio geografici:

   1. a) fatto salvo l'articolo 9, paesi che fonti credibili, quali valutazioni reciproche, rapporti di valutazione dettagliata o rapporti di follow-up pubblicati, riconoscono essere privi di efficaci sistemi di AML/CFT;

   2. b) paesi che fonti credibili valutano essere ad alto livello di corruzione o altre attività criminose;

   3. c) paesi soggetti a sanzioni, embargo o misure analoghe emanate, ad esempio, dall'Unione o dalle Nazioni Unite;

   4. d) paesi che finanziano o sostengono attività terroristiche o nei quali operano organizzazioni terroristiche riconosciute tali.