Regolamento (UE) n. 1011/2012 della Banca centrale europea del 17 ottobre 2012 relativo alle statistiche sulle disponibilità in titoli (BCE/2012/24)

PARTE 1 Operazioni finanziarie

1. 1. IFM, FI e custodi, nel segnalare i dati relativi alle proprie disponibilità in titoli o ai titoli che tengono in custodia per clienti residenti, forniscono le informazioni statistiche secondo uno dei seguenti metodi:

   1. a) su base mensile o trimestrale, le operazioni finanziarie mensili o trimestrali titolo per titolo e, ove richiesto dalla BCN competente, le altre variazioni di volume per il mese o trimestre di riferimento; o

   2. b) su base mensile o trimestrale, le posizioni mensili titolo per titolo e, ove richiesto dalla BCN competente, le altre variazioni di volume per il mese di riferimento o per i tre mesi del trimestre di riferimento.

2. 2. Le SV e IA forniscono le informazioni statistiche secondo uno dei seguenti metodi:

   1. a) su base trimestrale, le operazioni finanziarie trimestrali titolo per titolo e, ove richiesto dalla BCN competente, le altre variazioni di volume per il trimestre di riferimento; o

   2. b) su base mensile o trimestrale, le posizioni mensili titolo per titolo e, ove richiesto dalla BCN competente, le altre variazioni di volume per il mese di riferimento o per i tre mesi del trimestre di riferimento; o

   3. c) su base trimestrale, le posizioni trimestrali titolo per titolo e, ove richiesto dalla BCN competente, le altre variazioni di volume per il trimestre di riferimento.

3. 3. I custodi, nel segnalare: i) i titoli che tengono in custodia per clienti non finanziari residenti in un altro Stato membro dell'area dell'euro; e ii) i titoli emessi da entità dell'area dell'euro che tengono in custodia per clienti residenti in Stati membri non appartenenti all'area dell'euro e per clienti residenti al di fuori dell'Unione, forniscono le informazioni statistiche in conformità a uno dei metodi stabiliti nel paragrafo 2.

PARTE 2 Dati relativi alle proprie disponibilità in titoli con codice ISIN detenute da IFM, FI, SV, IA e custodi

Per ciascun titolo cui sia stato assegnato un codice ISIN classificato entro le categorie «titoli di credito» (F.31 e F.32), «azioni quotate» (F.511) o «quote e partecipazioni in fondi di investimento» (F.521 e F.522), i dati relativi ai campi di cui alla tavola seguente sono segnalati dagli investitori finanziari appartenenti a IFM, FI, SV o IA e dai custodi in relazione alle loro disponibilità in titoli.

1. a) sono segnalati i dati relativi ai campi 1 e 2;

2. b) sono segnalati i dati ai sensi del punto i) o del punto ii), come segue:

   1. i) qualora IFM, FI, SV, IA e custodi segnalino le operazioni finanziarie titolo per titolo, sono segnalati i dati relativi al campo 5 e, ove richiesto dalla BCN competente, al campo 6; o

   2. ii) qualora IFM, FI, SV, IA e custodi non segnalino le operazioni finanziarie titolo per titolo, sono segnalati i dati relativi al campo 6, ove richiesto dalla BCN competente.

PARTE 3 Dati relativi a titoli con codice ISIN tenuti in custodia per clienti non finanziari residenti e per altri clienti finanziari non soggetti all'obbligo di segnalare le proprie disponibilità in titoli

I custodi segnalano, per ciascun titolo a cui sia stato assegnato un codice ISIN classificato entro le categorie «titoli di credito» (F.31 e F.32), «azioni quotate» (F.511) o «quote e partecipazioni in fondi di investimento» (F.521 e F.522), che tengono in custodia per clienti non finanziari residenti e per altri clienti finanziari che non segnalano le proprie disponibilità in titoli, i dati relativi ai campi di cui alla tavola seguente.

1. a) sono segnalati i dati relativi ai campi 1, 2 e 3;

2. b) i dati sono segnalati ai sensi del punto i) o del punto ii), come segue:

   1. i) qualora i custodi segnalino le operazioni finanziarie titolo per titolo, sono segnalati i dati relativi al campo 6 e, ove richiesto dalla BCN competente, al campo 7; o

   2. ii) qualora i custodi non segnalino le operazioni finanziarie titolo per titolo, sono segnalati i dati relativi al campo 7, ove richiesto dalla BCN competente.

PARTE 4 Dati relativi a titoli con codice ISIN tenuti in custodia per clienti residenti in altri Stati membri dell'area dell'euro

I custodi segnalano, per ciascun titolo a cui sia stato assegnato un codice ISIN classificato entro le categorie «titoli di credito» (F.31 e F.32), «azioni quotate» (F.511) o «quote e partecipazioni in fondi di investimento» (F.521 e F.522), che tengono in custodia per clienti non finanziari residenti in altri Stati membri dell'area dell'euro, i dati relativi ai campi di cui alla tavola seguente.

1. a) sono segnalati i dati relativi ai campi 1, 2, 3 e 4;

2. b) sono segnalati i dati relativi al campo 7, ove richiesto dalla BCN competente.

PARTE 5 Dati relativi a titoli con codice ISIN, emessi da residenti nell'area dell'euro, tenuti in custodia per clienti residenti in Stati membri non appartenenti all'area dell'euro o al di fuori dell'Unione

I custodi segnalano, per ciascun titolo emesso da residenti nell'area dell'euro a cui sia stato assegnato un codice ISIN classificato entro le categorie «titoli di credito» (F.31 e F.32), «azioni quotate» (F.511) o «quote e partecipazioni in fondi di investimento» (F.521 e F.522), che tengono in custodia per conto di investitori residenti in Stati membri non appartenenti all'area dell'euro o al di fuori dell'Unione, i dati relativi ai campi di cui alla tavola seguente.

1. a) sono segnalati i dati relativi ai campi 1, 2, 3 e 4;

2. b) sono segnalati i dati relativi al campo 7, ove richiesto dalla BCN competente.

PARTE 7 Dati relativi a disponibilità in titoli privi di codice ISIN

Per ciascun titolo a cui non sia stato assegnato un codice ISIN classificato entro le categorie «titoli di credito» (F.31 e F.32), «azioni quotate» (F.511) o «quote e partecipazioni in fondi di investimento» (F.521 e F.522), i dati relativi ai campi di cui alla tavola seguente possono essere segnalati dagli investitori finanziari appartenenti a IFM, FI, SV o IA e dai custodi. Le segnalazioni avvengono ai sensi delle regole seguenti e in conformità alle definizioni di cui all'allegato II:

1. a) per gli investitori che segnalano dati in merito alle proprie disponibilità in titoli, i dati trimestrali o mensili possono essere segnalati come segue:

   1. i) i dati relativi ai campi da 1 a 4 (possono segnalarsi i dati relativi al campo 5 in luogo di quelli relativi ai campi 2 e 4), i dati relativi ai campi da 6 a 13, nonché al campo 14 o ai campi 15 e 16, per il trimestre o il mese di riferimento, titolo per titolo, utilizzando un codice identificativo quale il CUSIP, il SEDOL, il codice identificativo assegnato da una BCN ecc.; ovvero

   2. ii) i dati aggregati relativi ai campi da 2 a 4 (possono segnalarsi i dati relativi al campo 5 in luogo di quelli relativi ai campi 2 e 4), i dati relativi ai campi da 6 a 13, nonché al campo 14 o ai campi 15 e 16, per il trimestre o il mese di riferimento.

   La BCN competente può richiedere che le IFM segnalino anche i dati relativi al campo 17.

   Dati segnalati dagli investitori segnalanti dati sulle loro disponibilità in titoli

   Campo	Descrizione
   1	Codice di identificazione dei titoli (codice identificativo attribuito dalla BCN, CUSIP, SEDOL, altro)
   2	Numero delle partecipazioni o valore nominale aggregato
   3	Base segnaletica
   4	Valore di prezzo
   5	Valore di mercato
   6	Strumenti: Titoli di credito a breve termine (F.31) Titoli di credito a lungo termine (F.32) Azioni quotate (F.511) Quote e partecipazioni in fondi comuni monetari (FCM) (F.521) Quote e partecipazioni in fondi di investimento diversi dagli FCM (F.522)
   7	Settori o sottosettori di investitori che segnalano dati in merito alle proprie disponibilità in titoli: Autorità bancarie centrali (S.121) Istituti di deposito, escluse le autorità bancarie centrali (S.122) Fondi comuni monetari (S.123) Fondi di investimento diversi dai fondi comuni monetari (S.124) Società veicolo finanziarie preposte a operazioni di cartolarizzazione Imprese di assicurazione (S.128)
   8	Settore o sottosettore dell'emittente: Autorità bancarie centrali (S.121) Istituti di deposito, escluse le autorità bancarie centrali (S.122) Fondi comuni monetari (S.123) Fondi di investimento diversi dai fondi comuni monetari (S.124) Altri intermediari finanziari, escluse le imprese di assicurazione e i fondi pensione (S.125) Ausiliari finanziari (S.126) Prestatori di fondi e istituzioni finanziarie captive (S.127) Imprese di assicurazione (S.128) Fondi pensione (S.129) Società non finanziarie (S.11) Amministrazioni pubbliche (S.13) Famiglie (S.14) Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie (S.15)
   9	Investimento di portafoglio o investimento diretto
   10	Disaggregazione per paese dell'emittente
   11	Valuta di denominazione dei titoli
   12	Data di emissione
   13	Data di scadenza
   14	Operazioni finanziarie
   15	Aggiustamenti da rivalutazione
   16	Altre variazioni di volume
   17	Titoli emessi dal detentore

2. b) Per i custodi che segnalino dati relativi ai titoli che detengono per clienti finanziari residenti non soggetti all'obbligo di segnalare le proprie disponibilità in titoli e per clienti non finanziari, i dati trimestrali o mensili possono essere segnalati come segue:

   1. i) i dati relativi ai campi da 1 a 4 (possono segnalarsi i dati relativi al campo 5 in luogo di quelli relativi ai campi 2 e 4), i dati relativi ai campi da 6 a 14, nonché al campo 15 o ai campi 16 e 17, per il trimestre o il mese di riferimento, titolo per titolo, utilizzando un codice identificativo quale il CUSIP, il SEDOL, il codice identificativo assegnato da una BCN ecc.; ovvero

   2. ii) i dati aggregati relativi ai campi da 2 a 4 (possono segnalarsi i dati relativi al campo 5 in luogo di quelli relativi ai campi 2 e 4), i dati relativi ai campi da 6 a 14, nonché al campo 15 o ai campi 16 e 17, per il trimestre o il mese di riferimento.

   I custodi che segnalano le disponibilità di IA ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 2 bis, devono anche segnalare i dati relativi ai campi 18 o 19.

   Dati segnalati dai custodi

   Campo	Descrizione
   1	Codice di identificazione dei titoli (codice identificativo attribuito dalla BCN, CUSIP, SEDOL, altro)
   2	Numero delle partecipazioni o valore nominale aggregato
   3	Base segnaletica
   4	Valore di prezzo
   5	Valore di mercato
   6	Strumento: Titoli di credito a breve termine (F.31) Titoli di credito a lungo termine (F.32) Azioni quotate (F.511) Quote e partecipazioni in fondi comuni monetari (FCM) (F.521) Quote e partecipazioni in fondi di investimento diversi dagli FCM (F.522).
   7	Settori o sottosettori dei clienti segnalati dai custodi: Imprese di assicurazione (S.128) Fondi pensione (S.129) Altri intermediari finanziari, ad esclusione delle imprese di assicurazione e fondi pensione (S.125), ausiliari finanziari (S.126) e prestatori di fondi e istituzioni finanziarie captive (S.127) escluse le società veicolo finanziarie preposte a operazioni di cartolarizzazione Società non finanziarie (S.11) Amministrazioni pubbliche (S.13) Famiglie e istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie (S.14+S.15)
   8	Settore o sottosettore dell'emittente: Autorità bancarie centrali (S.121) Istituti di deposito, escluse le autorità bancarie centrali (S.122) Fondi comuni monetari (S.123) Fondi di investimento diversi dai fondi comuni monetari (S.124) Altri intermediari finanziari, escluse le imprese di assicurazione e i fondi pensione (S.125) Ausiliari finanziari (S.126) Prestatori di fondi e istituzioni finanziarie captive (S.127) Imprese di assicurazione (S.128) Fondi pensione (S.129) Società non finanziarie (S.11) Amministrazioni pubbliche (S.13) Famiglie (S.14) Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie (S.15)
   9	Investimento di portafoglio o investimento diretto
   10	Disaggregazione per paese dell'investitore
   11	Disaggregazione per paese dell'emittente
   12	Valuta di denominazione dei titoli
   13	Data di emissione
   14	Data di scadenza
   15	Operazioni finanziarie
   16	Aggiustamenti da rivalutazione
   17	Altre variazioni di volume
   18	Istituzione cliente
   19	L'istituzione cliente è soggetta a obblighi di segnalazione diretta

PARTE 8 Segnalazione annuale da parte delle IA delle proprie disponibilità in titoli con codice ISIN

Per ciascun titolo a cui sia stato assegnato un codice ISIN classificato entro le categorie «titoli di credito» (F.31 e F.32), «azioni quotate» (F.511) o «quote e partecipazioni in fondi di investimento» (F.521 e F.522), i dati relativi ai campi di cui alla tavola seguente sono segnalati dalle IA in relazione alle loro disponibilità in titoli, su base annuale.

1. a) se le IA segnalano dati titolo per titolo, sono segnalati i dati relativi ai campi 1, 2 e 4;

2. b) la BCN competente ha facoltà di richiedere che gli investitori finanziari appartenenti a IA segnalino anche i dati relativi ai campi 2b e 3;

3. c) se le IA segnalano dati aggregati, sono segnalati i dati relativi ai campi 3 e da 4 a 8.

PARTE 1 Dati relativi a disponibilità in titoli dotati di codice ISIN

I soggetti dichiaranti dati di gruppo segnalano, per ciascun titolo a cui sia stato assegnato un codice ISIN classificato entro le categorie «titoli di credito» (F.31 e F.32), «azioni quotate» (F.511) o «quote e partecipazioni in fondi di investimento» (F.521 e F.522) detenuto dal gruppo, i dati relativi ai campi di cui alla tavola seguente. Le segnalazioni avvengono ai sensi delle regole seguenti e in conformità alle definizioni di cui all'allegato II:

1. a) sono segnalati i dati relativi ai campi da 1 a 8 e da 12 a 30;

2. b) sono segnalati i campi da 31 a 33 e da 35 a 37, se per il calcolo dei requisiti patrimoniali si applica il metodo basato sui rating interni (Internal Ratings Based, IRB) ovvero i dati sono altrimenti disponibili;

3. c) sono segnalati i campi da 34 a 37, se per il calcolo dei requisiti patrimoniali non si applica il metodo IRB ovvero i dati sono altrimenti disponibili;

PARTE 2 Dati relativi a disponibilità in titoli privi di codice ISIN

I soggetti dichiaranti dati di gruppo segnalano, per ciascun titolo a cui non sia stato assegnato un codice ISIN classificato entro le categorie «titoli di credito» (F.31 e F.32), «azioni quotate» (F.511) o «quote e partecipazioni in fondi di investimento» (F.521 e F. 522) detenuto dal gruppo, i dati relativi ai campi di cui alla tavola seguente. Le segnalazioni avvengono ai sensi delle regole seguenti e in conformità alle definizioni di cui all'allegato II:

1. a) sono segnalati titolo per titolo i campi da 1 a 7, 11 e da 13 a 52, utilizzando un codice identificativo quale il CUSIP, il SEDOL, il codice identificativo assegnato da una BCN ecc.;

2. b) sono segnalati i campi da 53 a 55 e da 57 a 59, se per il calcolo dei requisiti patrimoniali si applica il metodo IRB ovvero i dati sono altrimenti disponibili;

3. c) sono segnalati i campi da 56 a 59, se per il calcolo dei requisiti patrimoniali non si applica il metodo IRB ovvero i dati sono altrimenti disponibili;