Sez. 2 - , Sentenza n. 20647 del 08/08/2018 (Rv. 650003 - 02)

SANZIONI AMMINISTRATIVE - DEPENALIZZAZIONE DI DELITTI E CONTRAVVENZIONI - VIOLAZIONI FINANZIARIE

In materia di sanzioni amministrative per violazione della disciplina antiriciclaggio, ai sensi dell'art. 3, comma 1, del d.l. n. 143 del 1991, conv. dalla legge n. 197 del 1991, sostituito dall'art. 1 del d.lgs. n. 153 del 1997, l'amministratore della società fiduciaria, quale "responsabile della dipendenza", deve segnalare al "titolare dell'attività" (ossia all'organo direttivo della banca) ogni operazione che ritenga provenire da reati attinenti al riciclaggio sulla base di elementi oggettivi riferibili all'operazione stessa o alla capacità economica e all'attività del cliente, non essendo sufficiente, ai fini dell'esonero dall'obbligo di segnalazione, la mera conoscenza, da parte sua, dei soggetti coinvolti e della provenienza del denaro utilizzato.

Riferimenti normativi: Decreto Legge 03/05/1991 num. 143 art. 2, Decreto Legge 03/05/1991 num. 143 art. 3 com. 1, Decreto Legge 03/05/1991 num. 143 art. 3 com. 5, Legge 05/07/1991 num. 197 CORTE COST., Decreto Legisl. 25/05/1997 num. 153 art. 1, Decreto Legisl. 21/11/2007 num. 231 art. 16, Decreto Legisl. 21/11/2007 num. 231 art. 18, Legge 24/11/1981 num. 689 art. 1 CORTE COST.